파킹통장

파킹통장은 어떤 상품이며 CMA·MMF와 무엇이 다른가?

파킹통장은 필요할 때 자유롭게 입출금하면서 이자를 받는 통장이며, 2026년 8월 18일 기준 한 법인용 상품은 5천만 원 이하 잔액에 기본금리 연 0.5%를 적용하고 우대금리를 더하면 최고 세전 연 2.5%를 제공했어요. 실제 상품 안내에서도 드림빅 보통예금은 예치기간에 제한 없이 입출금하는 수시입출금식 상품으로 소개돼요.

일반적인 파킹통장은 은행이나 저축은행의 예금 계좌로, 당장 쓰지 않는 돈을 보관하면서 이자를 받는 데 쓰여요. CMA는 증권사 계좌에서 현금을 RP·MMF·발행어음 등으로 운용하는 구조이며, MMF는 단기 금융상품에 투자하는 펀드예요.

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파킹통장은 약정된 예금 금리를 기준으로 이자를 계산하지만, CMA는 유형에 따라 운용 방식과 수익 계산이 달라져요. 따라서 CMA라는 이름만으로 원금 보장이나 예금자보호를 판단하면 안 되고, RP형·MMF형·발행어음형·종금형 중 어떤 유형인지 살펴봐야 해요.

금액 구간별로 금리를 나누는 상품은 최고금리가 잔액 전체에 적용되지 않을 수 있어요. 2026년 8월 18일 기준 한 법인용 상품은 5천만 원 이하에 최고 세전 연 2.5%, 5천만 원 초과 1억 원 이하 구간에는 최고 연 1.8%를 각각 적용했어요.

파킹통장 금리는 어떻게 비교하고 이자와 세금은 어떻게 계산하나?

파킹통장 이자는 예금 이자소득으로 분류되며, 개인종합자산관리계좌(ISA)의 과세특례가 적용되는 계좌에서는 비과세 한도 초과 이자·배당 합계에 9% 세율이 적용돼요.

세전 이자는 잔액, 적용 금리, 해당 금리가 적용된 예치기간을 기준으로 계산해요. 금액 구간이 나뉜 상품은 각 구간의 잔액에 해당 금리를 적용한 뒤 이자를 합산하고, 예치 중 잔액이나 금리가 바뀌면 구간과 기간을 나눠 계산해요.

세전 이자 계산식

세전 이자 = 잔액 × 연 금리 × 예치 기간 비율

일반 과세 대상 이자는 세금이 원천징수된 뒤 지급되므로 실제 수령액은 세전 이자보다 적어요. 금리 비교에서는 광고에 표시된 최고금리만 보지 말고 실제 잔액에 적용되는 금리와 세후 수령액을 구분해야 해요.

보통예금 이자의 세법상 수입 시기는 실제로 이자를 받는 날이에요. 이자를 원금에 더하기로 약정했다면 원금에 더한 날이 기준이고, 해지 이자는 해약일, 계약을 연장한 경우에는 연장일이 기준이에요.

CMA의 RP형처럼 환매조건부 매매차익이 발생하는 거래는 약정한 환매수일 또는 환매도일이 기준이에요. 약정한 기일보다 일찍 환매하면 실제 환매한 날을 기준으로 해요.

ISA는 별도 가입자격과 계좌 요건을 충족해야 하며, 계좌에서 발생한 이자·배당 합계는 법정 비과세 한도까지 비과세예요. 한도를 초과한 금액에는 9% 세율이 적용되고 종합소득과세표준에 합산되지 않아요.

가입·연장일 기준 만 19세 이상이거나, 만 15세 이상이면서 직전 과세기간에 근로소득이 있는 거주자가 가입 대상에 포함돼요. 비과세소득만 있는 경우는 해당 근로소득 요건에서 제외되며, 연령·소득 요건 외에 계좌 자체 요건도 갖춰야 해요.

파킹통장은 어떤 조건에서 예금자보호를 받을 수 있나?

같은 금융회사에 여러 계좌가 있으면 지점이나 계좌 수와 관계없이 보호 대상 예금의 원금과 이자를 합산해요.

은행이나 저축은행의 예금이라도 상품별 보호 대상 여부를 구분해야 해요. MMF 같은 펀드는 예금자보호 대상이 아니며, RP형·MMF형·발행어음형 CMA도 일반적으로 보호 대상이 아니에요.

종금형 CMA는 다른 CMA 유형과 보호 체계가 다를 수 있으므로 해당 상품의 예금자보호 표시와 약관을 확인해야 해요. 새마을금고·신협·농·축협 단위조합은 예금보험공사의 보호 체계와 구분해 각 기관의 별도 보호 제도를 살펴봐야 해요.

금융상품 광고는 소비자가 상품 내용을 오해하지 않도록 명확하고 공정하게 전달해야 해요. 투자성 상품 광고에서 손실보전이나 이익보장이 되는 것처럼 오인하게 하는 행위는 금지되지만, 소비자를 오인하게 할 우려가 없는 경우로 시행령에서 정한 예외는 적용돼요.

예금성 상품 광고는 부수 혜택과 비용을 누락하지 않고, 금리의 적용 범위와 계산 방식을 설명해야 해요. 이자를 언제 지급하거나 부과하는지도 분명히 밝혀야 해요. 만기 지급금을 예시한 광고도 미래의 수익을 보장한다는 뜻은 아니며, 이 안내 요건은 만기 지급금이 변동하는 예금성 상품 가운데 시행령에서 정한 상품에 한정돼요.

파킹통장 추천은 어떤 기준으로 골라야 하나?

2026년 10월 19일 보도된 DB저축은행 상품은 별도 급여이체나 카드 사용 조건 없이 1억 원 이하 잔액에 기본금리 연 3.3%를 적용하고, 1억 원 초과 10억 원 이하에는 연 1.5%, 10억 원 초과분에는 연 0.5%를 적용해요. 따라서 파킹통장은 최고금리뿐 아니라 실제 잔액 구간도 비교해야 해요. 해당 상품의 금리 적용 한도는 기존 7천만 원에서 1억 원으로 확대됐어요.

비교할 때는 기본금리, 우대금리, 금리 적용 한도, 잔액 구간, 가입 대상, 수수료를 구분해 살펴봐요. 우대금리는 급여이체나 카드 실적, 신규 거래, 평균잔액 같은 조건에 따라 달라질 수 있으므로 최고금리가 기본금리인지 조건을 충족했을 때의 금리인지 나눠야 해요.

KB국민은행의 B2B공급망금융 상품을 약정한 개인사업자와 법인이 이용하는 파킹통장은 기본금리가 연 0.1%예요. 우대금리를 합산한 금리는 최고 연 2.2%이며, 우대금리의 합계는 최대 2.1%포인트예요. 다만 우대금리는 평균잔액 15억 원 이하에 적용돼요.

가입 전 KB국민은행 입출금통장을 보유한 적 없는 고객은 신규 가입일부터 6개월간 연 1.0%포인트의 우대금리를 받아요. 급여이체와 KB국민카드 결제 실적에 따른 우대금리는 최고 연 0.4%포인트이고, 평균잔액에 따른 우대금리는 최고 연 0.7%포인트예요. 수수료 면제는 KB sERP 가입, 급여이체, KB국민카드 결제 실적 가운데 하나 이상을 충족할 때 적용돼요. 면제 대상에는 자동화기기 이용과 인터넷뱅킹 전자금융 이체에 따르는 수수료 등이 포함되며, 횟수 제한은 없어요.

우대 조건을 채우려고 추가로 지출하거나 별도 수수료를 내야 한다면 그 비용을 예상 이자에서 빼서 비교해요. 조건을 충족하기 어렵거나 실제로 지출이 늘어나는 상품은 광고된 최고금리와 실제로 얻는 이자 사이에 차이가 생길 수 있어요.

가입 대상과 가입 채널도 상품마다 달라요. DB저축은행의 해당 상품은 만 19세 이상 개인고객이 모바일 앱이나 영업점에서 1인 1계좌로 가입하는 조건이에요. 세후 수령액을 비교할 때는 과세 방식도 구분해야 하며, ISA 과세특례는 별도 가입자격과 계좌 요건이 적용돼 일반 파킹통장에 자동으로 붙지 않아요.