청년도약계좌

청년도약계좌는 무엇이고, 지금도 가입할 수 있나요

「조세특례제한법」은 소득기준을 충족한 청년이 2025년 12월 31일까지 청년도약계좌에 가입하면 그 계좌에서 생긴 이자소득과 배당소득에 소득세를 매기지 않게 해요. 금융위원회도 청년도약계좌 가입이 2025년 12월에 끝났다고 밝혔어요. 그래서 지금은 새로 가입할 수 없고, 이미 가입한 사람만 계좌를 유지하거나 청년미래적금으로 갈아탈지 고르면 돼요.

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청년도약계좌는 서민금융진흥원과 협약한 금융회사가 취급하고, 예금·적금뿐 아니라 집합투자증권, 상장주식 등으로도 운용할 수 있어요. 2024년 말까지 누적 157만 명이 가입했고, 출시 15개월이 지난 2024년 9월 말 가입유지율은 88%였어요.

정부 기여금과 비과세

2025년 1월 납입분부터는 모든 소득구간에서 기여금을 받는 납입액 한도가 월 40·50·60만 원에서 월 70만 원까지 늘었고, 늘어난 구간에는 매칭비율 3.0%가 붙어요. 이 확대는 2025년 1월 이전 가입자에게도 똑같이 적용돼요. 다만 총급여 6,000만 원 초과 7,500만 원 이하는 기여금 없이 비과세만 받아요.

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2년 이상 유지하고 800만 원 이상 넣으면 개인 신용평가점수가 5~10점 이상 자동으로 올라가고, 2년 이상 유지하면 납입원금의 40% 이내에서 부분인출을 할 수 있어요. 급하게 돈이 필요하면 계좌를 깨지 않고 적금담보부대출을 쓸 수도 있어요.

내 기여금 계산해 보기

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예를 들어 총급여 2,400만 원 이하인 사람이 매달 70만 원을 넣으면 기여금이 예전 2.4만 원에서 3.3만 원으로 늘어요. 위 표의 5년·3년 금액은 보도자료의 월 기여금과 60% 지원 비율에 개월 수를 곱한 계산값이에요. 금융위원회는 기본금리 4.5%로 5년 동안 이렇게 넣으면 일반 적금으로 연 최대 9.54%, 3년만 유지해도 연 최대 7.64%의 효과가 난다고 계산했어요.

청년도약계좌를 중도해지하면 세금은 어떻게 되나요

가입 후 3년이 되기 전에 해지하면 그동안 면제받은 소득세를 다시 걷어요. 다만 가입자의 사망·해외이주, 그리고 해지 전 6개월 안에 생긴 퇴직, 사업장 폐업, 3개월 이상 입원치료나 요양이 필요한 상해·질병, 혼인이나 출산(배우자 출산 포함)은 특별해지 사유라 세금을 다시 걷지 않아요. 집을 가진 적 없는 가입자가 직접 살려고 기준시가 5억 원 이하 국민주택규모 주택을 산 경우도 특별해지 사유예요. 이 사유로 해지하려면 특별해지사유신고서를 계좌가 있는 금융회사에 내요.

2026년부터는 청년도약계좌를 해지하고 청년미래적금에 가입하는 경우도 추징하지 않는 사유에 들어갔어요. 해지 신청일이 속한 달의 다음 달 말일까지 청년미래적금 가입을 신청하고 그 요건을 갖춰 가입해야 해요.

청년미래적금으로 갈아타려면 어떻게 하나요

청년미래적금과 청년도약계좌는 중복 가입할 수 없고, 청년도약계좌를 만기(5년)까지 유지하면 청년미래적금 가입 대상이 아니에요.

대신 기존 가입자가 손해 없이 옮길 수 있도록 '청년미래적금 가입 목적의 청년도약계좌 특별중도해지'를 운영해요.

청년도약계좌의 나이와 소득 조건은 어떻게 확인했나요

나이 조건은 시행령이 정해요. 가입일 현재 19세 이상 34세 이하인 사람이 대상이고, 병역을 이행했다면 6년을 한도로 병역을 이행한 기간을 현재 연령에서 빼고 계산해요. 가입하려는 사람이 가입일 현재 35세 이상이면 병적증명서를 내야 해요. 소득 조건은 법이 정해요. 직전 과세기간의 총급여액이 7,500만 원 이하이거나, 직전 과세기간 종합소득과세표준에 합산되는 종합소득금액이 6,300만 원 이하여야 하고, 비과세소득만 있는 경우는 원칙적으로 대상이 아니에요. 가입자는 세무서장이 발급한 소득확인증명서를 금융회사에 내고, 국세청장은 가입일 직전 과세기간의 소득요건을 충족하는지 확인해 금융회사에 통보해요.

소득을 확인하기 어려운 사정이 있으면 특례가 있어요. 신청일 현재 직전 과세기간의 총급여액 등을 확인하기 곤란한 경우에는 전전 과세기간의 총급여액 등을 직전 과세기간의 것으로 봐요. 육아휴직 급여나 육아휴직수당이 있는 사람은 비과세소득만 있는 사람으로 보지 않아요. 가구소득 요건은 2024년 3월에 바뀌었어요. 금융위원회가 2024년 3월 12일 국무회의에 보고한 후속조치 계획에서 가구소득 요건을 중위소득 180% 이하에서 250% 이하로 완화했고, 병역을 이행했거나 이행 중인 청년도 가입할 수 있게 했어요. 직전 과세기간에 군 장병 급여만 있어 비과세소득만 있는 청년도 계좌를 열 수 있게 했어요.

주거와 관련된 조건은 가입 요건이 아니라 중도해지 사유에서 나와요. 집을 가진 적이 없는 가입자가 직접 살려고 취득일 당시 기준시가 5억 원 이하인 국민주택규모 주택을 사면, 3년 안에 해지해도 비과세 추징을 하지 않는 특별해지 사유로 인정돼요.

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청년도약계좌에 넣으면 얼마가 쌓이나요

법이 정한 납입한도는 연 840만 원 이하이고 계약기간은 5년이에요. 월 70만 원씩 5년(60개월)을 꽉 채워 넣으면 원금이 70만 원 × 60개월 = 4,200만 원이고, 3년(36개월) 동안 넣으면 70만 원 × 36개월 = 2,520만 원이에요(한도에 개월 수를 곱한 계산값). 여기에 정부 기여금이 더해져요. 총급여 2,400만 원 이하가 월 70만 원을 넣으면 한 달 기여금이 3.3만 원이라 5년이면 3.3만 원 × 60개월 = 198만 원이에요. 이 계좌에서 생긴 이자소득과 배당소득의 합계액에는 소득세를 부과하지 않아요.

중간에 해지하는 경우의 금액은 다르게 정해져요. 정부는 계좌를 3년 이상 유지한 뒤 중도해지하면 비과세를 적용하고 정부 기여금도 매칭 비율의 60% 수준, 최대 월 1만4천400원을 지급하겠다고 했고, 은행권도 3년 이상 유지 후 중도해지하는 경우 적용 금리를 3.2~3.7% 내외 이상으로 조정할 예정이라고 밝혔어요. 청년희망적금 만기자가 청년도약계좌에 가입하면 가입일부터 2년간 납입액 합계가 1,680만 원을 넘지 않는 범위에서 청년희망적금 해지로 받은 돈을 한꺼번에 넣을 수 있고, 해지일이 속한 달의 다음 달 말일까지 가입을 신청하고 가입일부터 30일 이내에 그 돈의 60% 이상을 넣어야 해요.

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청년도약계좌는 어떻게 신청했고 지금은 어떻게 하나요

청년도약계좌는 서민금융진흥원과 협약을 맺은 금융회사가 취급했고, 가입 신청은 달마다 정해진 기간에 받았어요. 예를 들어 2024년 3월에는 2월 22일부터 3월 8일까지 신청을 받았고, 4월 신청은 3월 18일부터 4월 5일까지였으며, 병역을 이행한 청년은 3월 25일부터 4월 5일까지 신청할 수 있었어요. 신청한 청년에게는 계좌를 열 수 있는지 여부를 안내했고, 완화된 가구소득 요건을 3월 신청자에게도 적용해 3월 22일까지 결과를 안내하기로 했어요. 가입하려는 사람은 청년도약계좌를 취급하는 금융회사에 세무서장이 발급한 소득확인증명서를 내야 했어요.

지금은 새로 신청할 수 없어요. 서민금융진흥원은 2025년 12월 31일 청년도약계좌 신규가입이 그해로 끝난다고 밝혔고, 2023년 6월부터 총 374만1000명이 가입을 신청해 255만4000명이 계좌를 열었어요. 그해 12월 가입기간 안에 계좌를 연 청년은 가입일부터 만기까지 5년간 정부 기여금과 이자소득 비과세 혜택이 유지돼요. 지금 할 수 있는 신청은 청년미래적금으로 갈아타는 것이고, 2026년 2차 가입신청은 10월 7일부터 16일까지였으며 계좌개설은 11월 16일부터 27일까지예요(앞 장 참고).

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청년도약계좌와 다른 청년 제도는 중복해서 쓸 수 있나요

청년도약계좌는 1명당 1개의 계좌만 가질 수 있어요. 갈아타려면 청년미래적금 가입을 신청하고 요건을 갖춰 가입하는 경우에 한해, 청년도약계좌를 3년 안에 해지해도 비과세 추징을 하지 않아요.

청년희망적금과는 이어서 쓸 수 있어요. 청년희망적금에 가입했다가 만기 후 해지한 거주자는 청년도약계좌에 가입하면서 해지 금액을 정해진 한도 안에서 일시에 납입하는 특례를 받아요. 법은 청년우대형주택청약종합저축, 개인종합자산관리계좌, 청년형장기집합투자증권저축, 청년희망적금, 청년도약계좌, 청년미래적금의 가입 요건을 따질 때 소득기준을 확인하기 곤란하면 전전 과세기간의 소득을 쓰는 같은 특례를 두고 있어요.

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청년도약계좌 제도는 연도별로 어떻게 달라졌나요

청년도약계좌는 2023년 6월에 가입 신청을 받기 시작해 2025년 말에 신규가입이 끝났고, 그동안 가구소득 요건, 기여금, 중도해지 조건이 바뀌었어요. 아래 표에서 금액과 요건이 어떻게 변했는지 연도순으로 볼 수 있어요.

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